Реестр платежей в Excel скачать

Реестр платежей в Excel скачать.rar
Закачек 2302
Средняя скорость 8936 Kb/s

Реестр платежей в Excel скачать

Бланк документа

Скачать образец документа

  • Реестр: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «Реестр» по всему сайту
  • «Реестр фактических платежей».doc
  • Скачано документов
  • Занесено в базу

  • Внесены исправления в

    • Договоры
    • Все документы

    Получите бесплатную юридическую консультацию по телефону прямо сейчас:

    Блог о экономике, финансах и управлении предприятием

    Управление платежами: реестр платежей

    Управление платежами: реестр платежей. Реестр платежей — перечень счетов, счетов-фактур, расходов и прочего, которые предприятие собирается оплатить. Реестр платежей один из важнейших документов в системе управления платежами. На предприятии, как правило, существует два реестра платежей: реестр по кассе и реестр по расчетным счетам. В данной статье представлен пример (в формате Excel) формы двух данных реестров.

    Реестр платежей один их главных элементов системы управления платежами на предприятии. В общем случае реестр платежей — это перечень обоснованных заявок, подлежащих исполнению на определенную дату. Основное при создании реестра платежей — не допустить кассовых разрывов. То есть планирование платежей должно осуществляться в пределах имеющихся денежных средств. Как правило, имеющиеся денежные средства — это остатки на расчетных счетах и в кассе предприятия, а также планируемые поступления денежных средств в течения дня. Иногда предприятие в качестве оплаты может использовать векселя.

    На практике на предприятиях существует два вида реестров платежей:

    • Реестр платежей по кассе;
    • Реестр платежей по расчетным счетам.

    Пример формы реестра платежей по кассе и по расчетному счету в формате Excel можно скачать на данной странице.

    Рассмотрим данные примеры подробнее.

    Реестр платежей по кассе.

    Для создания реестра платежей по кассе необходимо заполнить следующие поля:

    • Дата. День на который создается реестр платежей
    • Остаток денежных средств на начало периода. Эта та сумма, в пределах которой можно планировать текущие платежи. К этой сумме можно добавить планируемые поступления наличных в кассу предприятия.
    • Наименование расхода. Краткая характеристика планируемого платежа.
    • Статья бюджета. Данное поле необходимо для контроля лимитов по статьям бюджета и для проверки целевого использования выданных средств.
    • Подотчетное лицо. Лицо, которое должно получить данные суммы наличных денежных средств;
    • Сумма. Сумма к получению.

    После заполнения всех полей рассчитывается сумма платежей за день и планируемый остаток. Очевидно, что планируемый остаток должен быть не отрицательным с одной стороны, и не превышать сумму лимита по кассе с другой стороны (сумма лимита по кассе для справки проставляется в конце реестра). Для удобства, реестр на каждый день лучше вести в одном файле на отдельных листах.

    Реестр платежей по расчетным счетам.

    Основная сумма расходов по предприятию проходит через расчетный счет. Как правило, у предприятия несколько расчетных счетов в разных банках. В данном случае рассматривается пример, когда у предприятия счета в двух банках, и оба счета «рабочие».

    Для создания реестра платежей по расчетному счет необходимо заполнить следующую информацию:

    • В разрезе по каждому контрагенту:
      • Обоснование платежа. Наименование расхода и основание по которому должен быть проведен платеж (счет, счет-фактура, договор и т.п)
      • Статья бюджета. Служит для контроля лимитов по статьям бюджета.
      • Сумма в обосновании. Сумма которую необходимо оплатить на основании cчета, счет-фактуры, договора и т. п.
      • Остаток суммы. Если оплаты не было, то там стоит сумма из предыдущего пункта, если была частичная оплата, то остаток рассчитывается автоматически.
      • Срок оплаты. Дата, до которой данная сумма должна быть оплачена. Как правило определяется условиями договора.
    • По каждому расчетному счету:
      • Остаток денежных средств на начало дня. Сюда же можно добавить ожидаемые поступления денежных средств.
      • Каждому расчетному счету присвоить уникальный код. Эту операцию необходимо провести один раз.
    • Планирование платежей:
      • Смотрится срок оплаты по каждому платежу;
      • Если планируется произвести оплату, то ставится сумма и рядом код расчетного счета.
      • После проставления суммы и кода расчетного счета, данные автоматически переносятся в поле планируемый расход и рассчитывается планируемый остаток (все это в разрезе расчетных счетов). Если остаток меньше нуля, то соответствующая ячейка загорается розовым цветом (стоит условное форматирование).
      • Платежи планируются так, чтобы не было отрицательных остатков и были соблюдены сроки оплаты.

    Реестр платежей по расчетному счету лучше всего вести на одном листе и по необходимости скрывать ненужные столбцы.

    Данную форму реестра платежей можно использовать для мониторинга кредиторской задолженности. Вся необходимая информация по задолженности там есть.

    Особое место в создании реестра платежей занимает право на его утверждение. Реестр может утверждаться генеральным директором, главным бухгалтером, финансовым директором или иным лицом уполномоченным это делать. Здесь все зависит от структуры и традиций сложившихся в организации. После утверждения, реестры поступают на оплату.

    Поиск на сайте

    Одна из важнейших задач финансиста — управление денежными потоками организации. В больших компаниях для решения этой задачи используют специализированные казначейские системы, а в небольшой или развивающейся организации неплохо подойдёт Excel.

    Оперативное управление денежными потоками обычно реализуют с помощью специального документа, который называется платёжный календарь (финансовый календарь). Для управления платежами в Excel нужно:

    • собрать информацию о планируемых платежах;
    • структурировать эту информацию (по статьям затрат, центрам финансовой ответственности и плательщикам);
    • проверить на соответствие утверждённому бюджету движения денежных средств;
    • рассчитать остаток на конец планируемого периода.

    Один из простых примеров, реализующих платёжный календарь в Excel, можно скачать по ссылке: пример реестра платежей. Этот платёжный календарь используется для планирования платежей по группе небольших компаний (можно использовать для одной компании с разными расчётными счетами).

    В примере две таблицы.

    В верхней таблице вручную указывается остаток движения денежных средств по каждому плательщику на начало периода. Также вручную прописываются ожидаемые поступления. В следующих столбцах автоматически рассчитываются общие суммы платежей и планируемые остатки на конец периода.

    Нижняя таблица представляет собой список планируемых счетов. Ключевая информация: суммы платежей, контрагенты, плательщик, статьи затрат, предельный срок оплаты.

    Обратите внимание на несколько удобных «хитростей».

    Первое. Нижняя таблица представляет собой «умную таблицу» Excel. Это очень удобный инструмент для таблиц с изменяемым числом строк и столбцов: при добавлении строк в конец таблицы не надо «перепротягивать» все формулы, они протягиваются автоматически. Кроме того, упрощена адресация к ячейкам таблицы. Обратите внимание на формулу в ячейке D2: «=СУММЕСЛ�?(РеестрПлатежей[Плательщик];A2;РеестрПлатежей[к оплате])«. Здесь «РеестрПлатежей» — имя «умной» таблицы (задаётся на вкладке Конструктор меню, эта вкладка появляется при выделении умной таблицы); «Плательщик» и «к оплате» — наименования столбцов таблицы. Формула ищет в столбце «Плательщик» наименование плательщика из ячейки А2 и суммирует значения столбца «к оплате».

    Второе. Основная задача планирования платежей — не допустить отрицательного остатка денег на счёте (такого быть не может). Обратите внимание на столбец Е верхней таблицы. Там рассчитываются эти остатки, и к ячейкам применено условное форматирование: если остаток отрицательный, Excel подкрасит ячейку. Для изменения платежей служит столбец «платим?» нижней таблицы. Если там стоит 1, платёж запланирован, если 0 — нет. Финансовый менеджер, изменяя значения в этом столбце, добивается отсутствия отрицательных плановых остатков.

    Третье. Для исключения ошибок в нижней таблице применена частичная проверка вводимых данных. В столбец «Плательщик» невозможно ввести произвольное значение, можно только выбрать одно из значений, заданных в верхней таблице. Это сделано при помощи инструмента Проверка данных. Таким же образом можно защитить от ввода столбцы «Бизнес/подразделение» и «Наименование статьи бюджета», если предварительно сделать соответствующие справочники. Для «полного счастья» можно защитить верхнюю таблицу от изменения.

    Подробнее об используемых инструментах читайте в учебнике Excel онлайн:


    Статьи по теме