Паспорт Сделки образец заполнения

Паспорт Сделки образец заполнения.rar
Закачек 1343
Средняя скорость 6836 Kb/s

Паспорт Сделки образец заполнения

Бланк документа

Скачать образец документа

  • Паспорт: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «Паспорт» по всему сайту
  • «Паспорт сделки. Форма N 1 (пример заполнения)».doc
  • Скачано документов
  • Занесено в базу

  • Внесены исправления в

    • Договоры
    • Все документы

    Получите бесплатную юридическую консультацию по телефону прямо сейчас:

    При осуществлении внешнеэкономической деятельности и валютных операций оформляется паспорт сделки. Поэтому предлагаем разобраться с вопросом: паспорт сделки порядок оформления.

    Паспорт сделки что это – описание

    В первую очередь, это документ, при помощи которого осуществляют валютный контроль. Во вторую, он необходим при валютных операциях, что позволяет подтвердить законность привлечения кредитных средств и получения иных доходов в иностранной валюте. Это, своего рода, расшифровка и подтверждение доходов. Причем порядок оформления предполагает составление договора на соглашение или контракт, в которых принимают участие резидент и нерезидент страны.

    В каких случаях оформляется паспорт сделки

    Существует четкий перечень пунктов, в каких случаях необходимо составлять паспорт сделки:
    — документ подписывается между нерезидентом и резидентом;

    — при валютных операциях, если суммы денег переводятся через счета резидента в банках РФ или же через счет в банке, деятельность которого осуществляется в другой стране. Другими словами, когда важно проконтролировать внешнеторговый учет;

    — речь идет о получении кредита или передачи недвижимости, о ввозе или вывозе из страны ценных бумаг, оказания услуг, связанных с интеллектуальной деятельностью или же с продажей бункерного топлива, импортной продукции;

    — есть и лимиты при валютных операциях. Оформляется необходимый договор, когда сумма обязательств по контракту превышает или же равна 50 тысяч долларов в эквиваленте российских рублей по текущему курсу.
    Кстати, если это кредитный документ, тогда сумма обязательств составит равнозначную сумме долга, за исключением налогов, штрафов и комиссий.

    Паспорт сделки инструкция оформления

    Вначале разобрались, в каких случаях оформляется документ. Но не менее важна инструкция его составления.
    Резидент должен подготовить все необходимые бумаги:

    — бланк, исполнение обязательств которого требует оформить паспорт сделки, также может потребоваться выписка из кредитного договора или ведомость о расчетах по контракту;

    — бланк на открытие или же закрытие банковского счета. Также нужна информация об изменении реквизитов счета в банке, который открыт на территории государства Россия или в любой другой стране;

    — заявление, которое содержит сведение о наличии долга по кредитному договору;

    — разрешение, выданное органом валютного контроля;

    — собственные документы и код налогоплательщика.

    Кем оформляется паспорт сделки

    Порядок оформления документа такой, что собранные бумаги идут на представление в российский уполномоченный банк, через один счет которого по контракту идет проведение валютных операций.

    Кем оформляется бланк, если счет открыт в банке-нерезиденте? Тогда юридическому лицу необходимо обратиться в территориальное учреждение Банка России, расположенное по месту госрегистрации предпринимателя. И пакет документов, независимо от того, в каких случаях необходимо оформить бумаги, собирается идентичный.

    Право заполнения и подписания документа имеют два лица – с правом первой и второй подписи. При этом есть карточка, содержащая образец подписей и оттиска печатей. Там же может быть указано, в каких случаях действительна будет только роспись того, кто наделен правом первой подписи.

    Срок оформления паспорта сделки после подписания контракта

    Резидентов, осуществляющих внешнеэкономический и другой вид деятельности, интересует срок предоставления бумаг в банк. Закон предусматривает, что все документы должны быть собраны и подписаны не после, а до проведения по контракту первой валютной операции. Также учитывается срок не позднее 15 рабочих дней с момента поступления иностранной валюты на счет кредитного учреждения.

    Закрытие паспорта сделки

    Иногда возникают обстоятельства для закрытия ПС. Рассмотрим, в каких случаях такое возможно:
    — в связи с переводом на обслуживание в другой банк;
    — из-за изменений в контракте, в этом же случае потребуется переоформление бумаг;
    — в случае исполнения всех обязательств контракта;
    — если резидент уступает третьему лицу требования договора.

    Для закрытия достаточно заполнить образец заявления, направляемого в финансовое учреждение, например, МТИ. При необходимости нужно собрать и бумаги, которые подтверждают уступку обязательств другому лицу. Также следует указать реквизиты контракта, в частности, его номер и дату заполнения.

    Образец заполнения паспорт сделки и бланк

    Для корректного заполнения бланка и беспроблемного общения с представителями налоговых органов необходим образец документа. На этом сайте представлена заполненная специалистами копия бланка. Также можно скачать образец для дальнейшего использования.

    Паспорт сделки при валютных операциях

    Несмотря на то, что налоговые органы требуют предоставления данного документа на осуществление многих валютных операций, можно избежать заполнения в случаях когда:
    — кредитный договор составляется на сумму, которая в эквиваленте российскими рублями не превышает 5 тысяч долларов США;
    — общая сумма контракта меньше 50 тысяч долларов США – все в том же эквиваленте российскими рублями.

    Паспорт сделки — образец его приведен в настоящей статье. Новой инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И, вступающей в силу с 01.03.2018, наличие такового не предусматривается.

    Бланк паспорта сделки нового образца.doc

    Образец заполнения бланка паспорта сделки.doc

    Что такое паспорт сделки по валютным операциям как основной документ контроля

    Паспорт сделки (далее — ПС) представляет собой документ, оформляемый для осуществления учета валютных операций, проводимых резидентами (чч. 1, 5 ст. 20 закона «О валютном регулировании» от 10.12.2003 № 173-ФЗ). В дальнейшем он используется для проведения валютного контроля компетентными органами. При валютном контроле паспорт сделки рассматривается как один из важнейших документов, содержащих полную информацию о совершенном договоре.

    В гл. 6 Инструкции Банка России «О порядке предоставления…» от 04.06.2012 № 138-И устанавливаются правила оформления, переоформления и закрытия ПС. С 01.03.2018 будет введена новая инструкция ЦБ РФ, которая таких правил не содержит.

    ПС должен быть оформлен до момента списания/зачисления денег по договору или получения/поставки товаров, т. е. до момента выполнения партнерами своих обязанностей по заключенному договору. Для открытия ПС резидент представляет в правомочный банк:

    • заполненную форму ПС;
    • договор;
    • иную информацию.

    После присвоения номера, проставления даты и подписи правомочным лицом банка ПС признается оформленным и в течение 2 рабочих дней передается заявителю.

    ПС подлежит закрытию (п. 7.1 инструкции № 138-И) в случае:

    • перевода сделки в другой обслуживающий банк;
    • исполнения обязанностей партнерами по контракту;
    • уступки права требования или перевода долга по контракту;
    • прочих причин прекращения обязательств.

    Переоформление ПС производится полномочным банком в случае изменения контракта, на основании которого был открыт ПС. Срок для представления изменений составляет 15 рабочих дней с момента их оформления. За нарушение сроков предусмотрена административная ответственность. Например, за просрочку предоставления допсоглашения на 20 дней на общество был наложен штраф 40 000 руб. (постановление ВС РФ от 31.10.2016 № 304-АД16-11123 по делу № А46-2005/2016).

    Для чего нужен паспорт экспортной сделки

    ПС нужен для проведения валютного контроля внешнеторговых сделок, оформляемых между резидентами и нерезидентами. Оформление ПС требуется после достижения согласия по существенным условиям договора, что может быть осуществлено в форме окончательного договора, предварительного договора, публичной оферты по таким видам контрактов (п. 5.1 инструкции № 138-И), как:

    • экспорт или импорт различных товаров;
    • покупка ГСМ, продуктов, МТЗ и других вещей, которые используются для обслуживания транспорта в пути его следования;
    • выполнение работ, предоставление услуг, передача исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности;
    • аренда движимого и недвижимого имущества, в т. ч. передача имущества в лизинг;
    • заем и кредит, связанные как с получением, так и с передачей денежных средств.

    Открытие ПС обязательно, если стоимость таких контрактов равняется или превышает 50 000 американских долларов. В течение 3 рабочих дней ПС передаются полномочными банками в органы валютного контроля в форме электронных документов.

    Паспорт сделки по экспортному контракту: образец заполнения бланка нового образца

    Инструкцией утвержден образец паспорта сделки, который можно скачать по следующей ссылке: Бланк паспорта сделки нового образца.

    В соответствии с п. 3 ст. 20 закона № 173-ФЗ в ПС должны быть указаны:

    • дата и номер документа;
    • данные резидента (полное или сокращенное название юрлица, его адрес, ИНН, ОГРН, дата внесения сведений в ЕГРЮЛ или Ф. И. О. индивидуального предпринимателя, его место жительства, ИНН, ОГРИП и дата его присвоения);
    • данные иностранного партнера (название юрлица, код страны нахождения);
    • дата оформления внешнеторгового контракта, его номер, цена, срок окончания, код валюты договора;
    • информация о полномочном банке;
    • информация о закрытии или изменении ПС (при наличии) — указываются данные документов, на основании которых произведено переоформление или закрытие ПС.

    Порядок заполнения паспорта содержится в приложении 4 к инструкции № 138-И, а заполненный образец можно скачать по ссылке: Образец заполнения паспорта сделки валютной операции.

    ПС — важнейший документ в области валютного контроля, прекращающий свое существование с 01.03.2018. С этого времени экспортные контракты подлежат регистрации в уполномоченных банках.

    В каких случаях требуется оформление паспорта сделки можно прочитать в статье: В каких случаях оформляется паспорт сделки?


    Статьи по теме