Касса в Экселе скачать

Касса в Экселе скачать.rar
Закачек 801
Средняя скорость 2233 Kb/s

Касса в Экселе скачать

Что это такое

Кассовая книга – это один из документов кассовой дисциплины, в котором отражается информация по всем поступлениям и выдачам наличных денег в кассе организации. Записи в кассовой книге осуществляет кассир (или лицо его замещающее) на основании каждого приходного (ПКО) и расходного (РКО) кассовых ордеров.

Обратите внимание, начиная с 1 июня 2014 года, действует упрощенный порядок ведения кассовой дисциплины, согласно которому индивидуальные предприниматели больше не обязаны оформлять кассовые документы (ПКО, РКО и кассовую книгу).

Как правильно вести кассовую книгу в 2017 году

Кассовую книгу можно вести на бумажном носителе или в электронном виде:

  • на бумажном носителе книга оформляется от руки или с использованием компьютера (другой техники) и подписывается собственноручными подписями.
  • в электронном виде книга оформляется при помощи компьютера (другой техники) с обеспечением её защиты от несанкционированного доступа и подписывается электронными подписями.

По всей деятельности организации ведется одна кассовая книга (даже если осуществляется несколько видов деятельности на разных системах налогообложения).

Примечание: обособленные подразделения ведут свою кассовую книгу и передают копии её листов в головной офис, в порядке, установленном в организации с учетом срока составления бухгалтерской отчетности.

Записи в кассовой книге осуществляет кассир (лицо его замещающее) на основании каждого ПКО и РКО. В конце рабочего дня кассир сверяет данные, содержащиеся в кассовой книге, с данными приходных и расходных кассовых документов, выводит в книге сумму остатка наличных денег по кассе и проставляет подпись.

После этого записи в кассовой книге проверяет главный бухгалтер или бухгалтер (при их отсутствии – руководитель) и также ставит свою подпись.

Обратите внимание, если в течение дня операции по кассе не проводились, то за этот день кассовую книгу заполнять не нужно.

Бланк кассовой книги (форма КО-4)

Кассовая книга (форма КО-4), действующая в 2017 году:

Как заполнить кассовую книгу

Инструкция по заполнению бланка кассовой книги

Титульный лист:

В строке «Организация» указывается наименование организации в соответствии с учредительными документами (например, Общество с ограниченной ответственностью «Компания» или ООО «Компания»).

В строке «по ОКПО» необходимо указать код по ОКПО в соответствии с полученным уведомлением из Росстата. Если код не был присвоен, поставьте прочерк.

Далее указывается наименование структурного подразделения организации, оформляющего кассовую книгу (если в организации нет структурных подразделений, поставьте прочерк).

Посередине указывается период, на который оформляется кассовая книга (например, КАССОВАЯ КНИГА на апрель 2016 г.).

Кассовый лист:

В строке «Касса за» указывается день, за который формируется лист кассовой книги (например, за «15» апреля 2016 г.). В этой же строке необходимо указать порядковый номер кассового листа.

Далее необходимо указать сумму остатка наличных денег, которая была в кассе на начало рабочего дня. Она указывается в первой строке таблицы в столбце 4 – «Приход».

Строки в таблице заполняются в соответствии с приходными (ПКО) и расходными (РКО) кассовыми документами, оформленными в течение рабочего дня:

В столбце «Номер документа» построчно указываются порядковые номера приходных или расходных кассовых ордеров.

В столбце «От кого получено или кому выдано» построчно указываются ФИО физических лиц или наименования организаций (ИП) от которых были получены или которым были выданы наличные деньги в соответствии с ПКО и РКО.

В столбце «Номер корреспондирующего счета, субсчета» необходимо построчно указать номера корреспондирующих счетов по каждому ПКО и РКО.

В столбце «Приход» построчно указываются суммы наличных денег, которые поступили в кассу по каждому приходному кассовому ордеру. Для РКО этот столбец не заполняется.

В столбце «Расход» построчно указываются суммы наличных денег, которые были выданы из кассы по каждому расходному кассовому ордеру. Для ПКО этот столбец не заполняется.

В строке «Итого за день» указывается сумма поступивших и выданных наличных денег за рабочий день в соответствии с приходными и расходными кассовыми документами.

В строке «Остаток на конец дня» указывается сумма наличных денег, которая осталась в кассе на конец рабочего дня. Если среди остатка есть деньги, отложенные на выплату зарплаты, стипендии и социальных пособий, то следует указать их сумму в отдельной строке ниже.

Далее кассир ответственный за заполнение кассовой книги должен поставить свою подпись и расшифровку подписи (фамилия и инициалы).

В конце кассового листа бухгалтер, уполномоченный на проверку кассовой книги должен прописью указать количество полученных приходных и расходных кассовых документов и поставить свою подпись с расшифровкой.

Ниже Вы можете бесплатно заполнить Кассовую книгу формы № КО-4 и распечатать ее, при этом программа сама высчитает сумму расходов и приходов, рассчитает остаток на конец дня и заполнит все графы бланка.

Зарегистрируйтесь и получите возможность сохранять формы (для их автозаполнения) созданных Вами бланков кассовых книг.
После регистрации и сохранения бланка, на этом месте появится список сохраненных Вами форм.

Код для вставки формы Кассовой книги на Ваш сайт

Отправить на почту

Скачать бланк кассовой книги Excel-формата — задача несложная. Однако крайне важно получить в распоряжение актуальный, и в то же время корректно открывающийся документ.

Как лучше скачать бланк кассовой книги — в Word или Excel?

На нашем сайте вы можете скачать бланк кассовой книги по форме, соответствующей всем требованиям законодательства РФ.

Какому формату отдать предпочтение — Word или Excel? По мнению многих бухгалтеров, в Excel книгу заполнять гораздо удобнее, чем тот ее вариант, что представлен в формате Word. К тому же, Excel-формат, в котором вы можете у нас скачать кассовую книгу, распознается в разных офисных редакторах (MS Office, Open Office и т. д.) практически всегда корректно, в отличие от Word-файлов.

Таким образом, скачать бланк кассовой книги лучше всего именно в Excel-формате, поскольку он, как правило, более универсален, чем Word-формат.

Вам необходимо скачать кассовую книгу в Excel по указанной ссылке, после чего следует убедиться, что файл не имеет атрибута «Только для чтения» (некоторые современные браузеры устанавливают его для скачиваемых файлов по умолчанию). Затем бланк кассовой книги можно будет необходимым образом редактировать.

О том, где скачать другой полезный в работе бухгалтера бланк и ознакомиться с образцом его заполнения, читайте в материале «Бланк книги покупок 2017: форма и образец заполнения» .

Какой бланк кассовой книги считать актуальным

Другой важный нюанс: бланк кассовой книги должен быть актуальным в аспекте соответствия требованиям законодательства. Есть ошибочное мнение, которое заключается в том, что текущие положения российского законодательства не обязывают организации придерживаться унифицированных стандартов оформления кассовых книг.

Аргументом в поддержку данной точки зрения выступают положения, которые содержит информация Минфина РФ № ПЗ-10/2012. В соответствии с ними, после вступления с 01.01.2013 в силу закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402 фирмы действительно не обязаны задействовать унифицированные формы первичных документов, но только в случае, если в законодательстве нет законов, подзаконных и ведомственных актов, прямо предписывающих делать это.

В числе подобного типа источников права — указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У. В соответствии с его положениями фирмы обязаны заполнять кассовую книгу по форме КО-4 (номер 0310004 по ОКУД), утвержденной постановлением Госкомстата от 18.08.1998 № 88. Именно эта форма доступна для скачивания на нашем сайте.

Узнавайте первыми о важных налоговых изменениях


Статьи по теме